При его заполнении следует указать дату инвентаризации, проверить перечень счетов, включаемых в акт, на соответствующей вкладке, а затем воспользоваться кнопкой "Заполнить" для автоматического внесения данных из учетной системы.
Помимо акта инвентаризации, обязательным документом выступает приказ.
После подготовки всей необходимой документации осуществляется непосредственное списание задолженности в системе "1С:Бухгалтерия". Для этого формируется "Корректировка долга" во вкладке "Продажи". В случае отсутствия данного документа в интерфейсе необходимо предварительно активировать соответствующую функцию в настройках программы – в разделе "Функциональности программы" следует включить опцию как на изображении ниже.
В документе указываются вид операции "Списание задолженности" и тип задолженности "Задолженность покупателя", выбирается контрагент‑дебитор из справочника, устанавливается дата операции и заполняется табличная часть документа – в ней остаются только строки с задолженностью, подлежащей списанию.
По завершении операции важно убедиться в корректности отражения списания в учете. Также следует проверить отражение операции для целей налогового учета и удостовериться, что данные корректно попали в финансовую отчетность организации.
Соблюдение описанной процедуры гарантирует соответствие бухгалтерского и налогового учета требованиям действующего законодательства, снижает риски претензий со стороны контролирующих органов и обеспечивает достоверность финансовой отчетности.
